深圳市發展和改革委員會戰略性新興產業扶持計劃項目驗收服務工作指引

第一章  總  則

第一條 為進一步加強深圳市發展和改革委員會（以下簡稱市發展改革委）戰略性新興產業扶持計劃項目驗收服務工作，確保驗收服務工作的專業性、公正性和規范性，根據《深圳市發展和改革委員會專項資金新興產業扶持計劃項目驗收管理辦法》（深發改規〔2019〕3號）等文件規定，制定本指引。

第二條 本指引適用于市發展改革委戰略性新興產業扶持計劃項目（以下簡稱項目）的驗收服務工作，涵蓋以下類別：

（一）市級工程研究中心、市級工程實驗室；

（二）市級產業技術公共服務平臺；

（三）前沿領域中試、產業化股權資助（事前資助）；

（四）產業化事后補助、產業化股權資助（事后資助）；

（五）融資貼息資助；

（六）“創新鏈+產業鏈”融合資助；

（七）學科建設；

（八）國家/省項目配套；

（九）信用貸款、擔保貸款、設備融資租賃。

第三條 本指引所稱驗收服務是指：項目驗收服務機構受市發展改革委委托，組織驗收專家組對項目實施情況進行驗收評價并形成專家組驗收意見，項目驗收服務機構根據專家組驗收意見和項目專項審計報告等驗收資料編制項目驗收意見書并報市發展改革委審核的活動。

第四條 堅持實事求是、科學規范、客觀公開、注重質量、講求實效的原則，充分發揮專家和專業機構的作用，保證驗收服務工作的專業性、公正性和規范性。

第二章  職責分工

第五條 市發展改革委統籌管理項目驗收服務工作，其基本職責：

（一）負責制定項目驗收管理、戰略性新興產業扶持計劃項目驗收專家庫（以下簡稱專家庫）管理等相關制度；

（二）按照政府采購相關規定，確定項目驗收服務機構，委托項目驗收服務機構承擔項目具體驗收工作，受理對項目驗收服務機構的投訴、舉報，對項目驗收服務機構的驗收服務工作進行監督、指導及日常管理；

（三）建立、維護和管理專家庫，受理對驗收專家的投訴、舉報，對驗收專家的驗收服務工作進行監督、指導及日常管理；

（四）受理項目驗收申請材料并進行初審；

（五）審核項目驗收服務機構編報的驗收意見書，形成驗收結論，并向項目單位書面下達驗收文件。

第六條 項目驗收服務機構是受市發展改革委委托，承擔具體組織實施項目驗收的專業機構，其基本職責：

（一）進一步核查項目驗收材料，確保驗收材料的完整性和規范性；

（二）抽選項目驗收專家，組成驗收專家組；

（三）擬定項目現場驗收工作方案，組織項目現場驗收評審會議；

（四）拍攝、錄制并保存項目驗收現場照片、音視頻材料等；

（五）加強對專家現場驗收服務工作的組織、管理與監督；

（六）根據專家組驗收意見和項目專項審計報告等驗收材料編寫項目驗收意見書，報市發展改革委審核；

（七）整理匯總項目驗收材料，送市發展改革委存檔；

（八）協助市發展改革委開展專家庫的建設與維護，協助市發展改革委處理針對驗收專家的投訴、舉報；

（九）接受市發展改革委的監督和管理，對本機構工作人員和驗收專家開展廉潔和反腐敗教育，督促本機構工作人員和驗收專家廉潔從業。

第七條 驗收專家是具有一定專業技術水平和資歷，受驗收服務機構邀請參與項目驗收工作的專業人員，其基本職責：

（一）在遵循回避原則的前提下，根據自身專業、能力等，接受項目驗收服務機構的邀請；

（二）積極配合項目驗收工作安排并按時參加項目驗收工作；

（三）嚴格按照規定程序、評分標準和評分細則，在認真審核項目驗收資料和詳細核查項目實際建設完成情況的基礎上，獨立、客觀、公正地發表專業意見，并進行綜合評議打分；

（四）接受市發展改革委和驗收服務機構開展的廉潔和反腐敗教育，做到廉潔從業。

第三章  資質要求

第八條 項目驗收服務機構須具有獨立承擔民事責任能力，具備財政專項資金項目驗收、管理、評審、績效評價、審計等業績之一，滿足以下要求：

（一）項目驗收團隊。保證15名（含）以上專職人員負責項目驗收工作，項目驗收總負責人具有正高級職稱，或具有注冊會計師執業資格且有5年以上項目評審或驗收經驗；

（二）驗收管理制度。已制定驗收相關制度規范，包括驗收流程規范、驗收工作管理辦法等各類用以保障驗收工作有序開展的制度文件；

（三）驗收軟硬件設施。擁有可對驗收過程進行全流程錄制的音視頻設備、系統；

（四）近三年內未參與過項目單位有關項目的立項評審或專項審計工作。

第九條 驗收專家主要來源于高等院校、科研機構、企業、會計師事務所等單位，應當符合以下條件：

（一）遵守國家法律，廉潔自律，無犯罪記錄；

（二）身體健康，年齡一般不超過65周歲，國家科學技術獎獲得者、中國科學院院士、中國工程院院士等高層次人才可適當放寬年齡限制；

（三）具有良好的職業道德和社會公德，客觀公正，信譽良好，無不良科研誠信記錄；

（四）具有嚴謹的科學態度、較高的專業技術水平和較強的分析判斷能力，熟悉相關領域或行業的技術研發、成果轉化及國內外科技創新與產業發展動態，了解相關法律、法規、政策規范；

（五）技術專家應具有高級專業技術資格、或博士學位、或擔任企事業單位高級技術管理職務，且在相關領域工作3 年以上；

（六）財務專家應具有注冊會計師執業資格，且在相關領域工作3年以上。

第四章  專家抽選

第十條 項目驗收服務機構根據項目所屬細分產業領域或研究領域，設定專家的類型、領域、資歷、數量等遴選條件后，采用隨機遴選方式從專家庫中抽取專家組成員。原則上應選取活躍在科研、產業一線的專家，來自同一單位的專家不超過1名。

第十一條 項目驗收服務機構應根據有關要求組建驗收專家組，驗收專家組成員原則上須滿足以下要求：

（一）與項目單位不存在經濟利益、法律糾紛或其他利益關聯；

（二）近三年內未在項目單位任職；

（三）同一專家每年參加市發展改革委委托驗收的項目總數原則上不超過12個；

（四）驗收專家組由不少于1名財務專家和不少于4名技術專家組成，其中來自企業的技術專家不少于1名。

第十二條 如項目申請第二次驗收，則該項目第二次驗收專家組成員中，參加過該項目第一次驗收工作的專家數量不得超過1名。

第十三條 若有專家臨時無法參加驗收或需要回避時，項目驗收服務機構應根據響應及時性和專業符合性等要求指定專家庫的其他專家進行替換。

第五章  驗收準備

第十四條 項目驗收服務機構受市發展改革委委托，依據以下文件開展項目驗收：

（一）市發展改革委關于下達戰略性新興產業扶持計劃的文件；

（二）市發展改革委關于項目資金申請報告的批復文件或市發展改革委與項目單位簽署的項目合同書；

（三）經市發展改革委批準的項目資金申請報告；

（四）市發展改革委關于項目建設內容、建設期等調整的批復文件或審核意見（如項目未作調整無需此項）；

（五）項目專項審計報告；

（六）其他相關文件。

第十五條 項目驗收服務機構通過市發展改革委戰略性新興產業項目驗收管理系統（以下簡稱項目驗收管理系統）接收項目驗收材料，逐一核查項目驗收申請表、項目驗收自評價報告、項目經費決算報告、項目驗收專項審計報告以及與項目建設情況有關的佐證材料等，確保項目驗收材料完備、規范，其中與項目建設情況有關的佐證材料主要包括：

（一）支出憑證（主要設備購置發票、轉賬憑證、采購合同、利息支出憑證）等項目投入的佐證材料，采用公開招標方式購置設備的還需補充提供相關招投標文件；

（二）第三方檢測（測試）報告、用戶使用報告、技術成果轉移轉化合同等技術指標佐證材料；

（三）企業年度審計報告或財務報表、銷售發票、銷售合同等經濟指標佐證材料；

（四）發表論文、專利證書、軟件著作權證書、人才培養等成果指標佐證材料。

第十六條 項目驗收服務機構需與項目單位就項目驗收事宜保持溝通協調，提前了解項目現場情況，并協調確定項目現場驗收會議的時間、地點和會議相關設施配置等。

第十七條 項目驗收服務機構應根據市發展改革委的初審意見、專項審計報告披露情況和前期溝通情況等提前擬定驗收評價重點問題，并制定項目具體驗收工作方案。

第十八條 現場驗收前，項目驗收服務機構不得向項目單位泄露驗收專家信息，不得向驗收專家泄露項目單位有關信息。

第六章  現場驗收

第十九條 項目驗收服務機構工作人員應向驗收專家強調驗收程序和驗收紀律，拍攝現場驗收照片和錄制全過程音視頻材料，做好會議組織保障及有關資料保存工作。

第二十條 驗收專家組應推選一名技術專家擔任驗收專家組組長，由驗收專家組組長主持現場驗收會議。

第二十一條 驗收專家組各成員在聽取項目建設情況匯報和查閱驗收資料后，就項目各項建設內容完成情況，項目技術、經濟指標完成情況，項目建設管理、財務管理和財政資助資金使用情況等逐一進行質詢，不應缺漏重要技術性、工程性內容。

第二十二條 在現場核查項目建設內容時，驗收專家組技術專家應核查項目單位所購設備儀器與獲批建設內容和目標的相關性，并檢查設備儀器現場配置、使用記錄、運行狀況等。

第二十三條 在現場核查項目支出憑證時，驗收專家組財務專家應抽查憑證編號、發票號碼等，如發現項目財務票據等存在問題，須及時將情況告知驗收專家組其他成員和項目驗收服務機構工作人員。

第二十四條 驗收專家組應根據項目扶持類別、獲批建設內容和目標，選擇采取下列方法對項目實施情況進行評價：

（一）根據項目單位所提供產能佐證材料的不同，采用對應的不同方法評價項目產品年產能：

1.項目單位提供項目產品整年出入庫單據，則通過查驗該單據和相應的銷售合同、銷售發票，核定項目年產能；

2.項目單位提供項目生產高峰期連續30天的項目產品出入庫單據，則以此連續30天的項目產品實際產量的12倍核定項目年產能；

3.項目單位提供由中國合格評定國家認可委員會（CNAS）認可的認證機構或項目所在行業的全國性行業協會等出具的項目產品產能評估報告，則以上述評估報告認定的項目產品年產能核定項目產品年產能。

（二）通過核查項目輸出產品、技術、服務的銷售發票、銷售合同、完稅證明等，評估項目實際經濟效益。

（三）通過查看設備儀器的現場配置、使用時長、耗材耗用、運行狀況等，評價生產（研發）線實際運轉情況。

（四）通過核查項目房屋租賃合同、房屋所有權證、土地使用證等，評價項目實際新建（改擴建）場地規模是否滿足批復文件或項目合同書的有關要求。

（五）通過核查項目招投標文件、購置合同、購置發票、銀行流水等有關材料，評價項目實際購置設備等財政資助資金使用合規情況。

（六）通過查閱項目驗收材料中所列論文的摘要、關鍵字、作者排序及所屬工作單位等，評價其是否達到批復文件或項目合同書的有關要求。

（七）通過查看第三方檢測（測試）報告或使用（試用）報告，核查檢測（測試）報告或使用（試用）報告的合規性、科學性，評價項目產品（技術）參數或指標是否達到批復文件或項目合同書的有關要求。

（八）通過查閱項目驗收材料所列知識產權證明文件、標準出版物等，評價項目知識產權取得、標準制定情況是否達到批復文件或項目合同書的有關要求。

（九）通過核查項目成果轉化或技術轉移的有償轉讓收益、委托方驗收評價等，評估項目成果轉化與技術轉移的效益。

（十）通過查驗培養對象畢業證書、勞動合同、社保繳費明細等，評價項目人才培養情況。

（十一）通過查驗對外培訓佐證材料、咨詢協議等，評估項目對外提供科技服務情況。

第二十五條 驗收專家組就形成項目驗收意見進行閉門討論時，驗收專家組各成員獨立發表個人意見，不受任何組織或個人干預，驗收專家組各成員對其所發表意見的專業性、公正性、客觀性負責。鼓勵持質疑立場的專家先行發表個人意見，驗收專家組組長應最后發表個人意見并就項目實施情況提議驗收專家組全體表決是否進行綜合評議打分。

第二十六條 驗收專家組發現項目單位存在下列情況之一的，可不予綜合評議打分，直接出具項目驗收不合格意見：

（一）提供虛假驗收材料；

（二）存在截留、擠占、挪用財政資助資金等任何一種嚴重違規行為；

（三）項目實際生產或研發的產品、技術與批復文件或項目合同書的相應要求嚴重不符；

（四）財政資助資金用于研發費用支出金額相較批復文件或項目合同書有所增加，且增加金額超過資助總金額的20%，又未按規定程序向市發展改革委申請調整或申請未獲批復；

（五）超過批復資助資金設備購置總金額的40%的資助資金被用于購置批復文件或項目合同書規定的設備購置清單范圍以外的設備，且未按規定程序向市發展改革委申請調整或申請未獲批復；

（六）項目實際總投資額未達到批復文件或項目合同書規定的計劃總投資額的80%；

（七）項目實際建設投資額占實際總投資額比例未達到申報指南規定的最低比例要求；

（八）項目單位未獲市發展改革委批準將項目實際建設地址搬遷到深圳市（含深汕特別合作區）以外；

（九）項目資助資金使用未單獨核算；

（十）項目單位存在與本項目申報、建設實施、驗收直接相關的其他嚴重違法、違規行為。

第二十七條 驗收專家組就是否進行綜合評議打分的表決結果為驗收專家組全體同意予以打分或只有1名專家認為不應予以打分，則驗收專家組全體成員應對項目進行綜合評議打分。驗收專家組各成員按綜合評議打分表規定的評分標準各自對項目進行量化打分，以驗收專家組各成員打分的算術平均值作為項目綜合得分，按綜合評價標準確定項目驗收綜合評價等級。驗收專家組撰寫專家組驗收意見，對綜合得分低于60分的不合格項目須說明項目不合格具體原因，專家組驗收意見須經驗收專家組全體簽字確認。

第二十八條 驗收專家組就是否進行綜合評議打分的表決結果為2名（含）以上專家認為不應予以打分，則驗收專家組全體成員不對項目進行綜合評議打分，并撰寫項目驗收不合格意見，且須說明項目不合格具體原因。專家組驗收意見須經驗收專家組全體簽名。

第二十九條 市發展改革委對第一次驗收不合格的項目下達項目整改通知，項目單位按通知要求整改完成后可申請第二次驗收。項目驗收服務機構對項目開展第二次驗收時，應向參加第二次驗收的驗收專家組各成員提供第一次項目驗收的專家組驗收意見。

第七章  結果提交

第三十條 項目經驗收專家組現場驗收后，項目驗收服務機構應根據專家組驗收意見、項目專項審計報告和其他項目驗收資料等編制項目驗收意見書，報市發展改革委審核。

第三十一條 對項目資助資金存在結余或項目實際總投資額低于批復文件或項目合同書規定的計劃總投資額導致已撥付資助金額超過應資助金額的情況，項目驗收服務機構須在項目驗收意見書中明確項目單位應退回資助資金的具體金額。

第三十二條 項目驗收結束后，項目驗收服務機構須將項目驗收意見書、專項審計報告、專家組驗收意見、專家組各成員綜合評議打分表和驗收申請材料等整理匯總，形成電子版和紙質版各一份，報送市發展改革委存檔。

第三十三條 項目驗收服務機構應保存現場驗收照片和音視頻材料等驗收過程檔案，以備查驗。

第三十四條 項目驗收服務機構對項目驗收意見書和驗收過程檔案等材料的真實性、完整性、規范性負責。

第八章  監督管理

第三十五條 項目驗收服務機構工作人員和驗收專家應嚴格遵守保密規定，保守驗收過程中知悉的項目單位商業和技術秘密。未經權利人許可，不得披露、使用或允許他人使用、轉讓其秘密。對擅自披露、使用或者向他人提供、轉讓項目單位商業或技術秘密的，將依法追究當事人責任。涉及國家秘密的，依照《中華人民共和國保守國家秘密法》處理。

第三十六條 項目驗收服務機構在提交項目驗收意見書后仍有協助市發展改革委處理相關投訴、爭議的義務，并配合開展相關檢查、審計工作。

第三十七條 項目驗收結束后，項目驗收服務機構應從組織紀律性、技術專業性、參與積極性、咨詢公正性等方面，對驗收專家參與項目驗收情況進行評價，對驗收專家存在的違法、違規等負面行為進行記錄，并報市發展改革委；市發展改革委對經核實的負面行為進行記錄，作為專家庫管理的重要參考，視負面行為情節嚴重程度，暫停或永久停止相關責任人參與市發展改革委負責的各類專項資金支持項目評審、管理、驗收、專項審計資格。

第三十八條 市發展改革委將根據驗收服務開展情況，采取現場監督、事后評價和受理投訴等方式對項目驗收服務機構的組織能力和服務水平等進行評價，對驗收過程中存在的違法、違規等負面行為進行記錄，作為項目驗收服務機構選聘的重要參考，視負面行為情節嚴重程度采取解除相關政府購買服務合同、一定期限內停止其參與市發展改革委負責的各類專項資金支持項目評審、管理、驗收、專項審計資格等措施。

第九章  附  則

第三十九條 其他由市發展改革委組織實施的分階段資助或驗收后資助扶持類別的項目驗收服務工作可參照本指引執行。

第四十條 市發展改革委應加強對相關政府購買服務合同的管理，督促相關主體履約盡責。

第四十一條 本指引由市發展改革委負責解釋。

第四十二條 本指引自2021年12月13日起施行，有效期5年。